公告重大利好 8股或率先上攻（名單）

*ST超日：重整草案出爐江蘇協鑫領銜

*ST超日(002506)10月7日晚間披露管理人制定的重整計劃草案。《草案》確定由江蘇協鑫能源有限公司等9家單位組成的聯合體作為公司重整案的投資人，經重整的公司仍是一家在交易所上市的股份有限公司。

*ST超日因連續三年虧損，公司股票自2014年5月28日起暫停上市，11超日債于2014年5月30日起終止上市。超日太陽因不能清償到期債務，且資產不足以清償全部債務，法院于2014年6月26日裁定受理超日太陽重整并指定管理人。

根據《草案》，超日太陽以資本公積的股本溢價轉增股本16.8億股，該部分股份由公司全體股東無償讓渡，并由投資者支付14.6億元受讓，加上超日太陽處置資產和借款籌集的不超過5億元資金，用于支付重整費用、清償債務、提存初步確認債權和預計債權以及作為超日太陽后續經營的流動資金。經測算，支付重整費用及償債等用途資金約18億元。

對于債權受償方案，《草案》明確，職工債權、稅款債權以及20萬元及以下的普通債權將全額受償，有財產擔保債權按照擔保物評估價值優先受償；普通債權超過20萬元部分按照20%的比例受償。按照上述方案受償后未獲清償的部分，超日太陽不再承擔清償責任。

11超日債作為有財產擔保債權對于超日太陽提供的擔保物評估價值3064.82萬元優先受償，每張11超日債債權金額本息合計約111.64元，可以優先受償約3.06元，剩余約108.58元作為普通債權受償。

根據評估報告，以2014年6月26日為基準日，超日太陽全部資產評估價值為4.76億元，其中為特定債權設立擔保和涉及建筑工程優先權的財產評估價值為9801.06萬元。按上述草案計算，普通債權受償率約3.95%，且實際破產清算的清償比例可能低于預估。

《草案》稱，超日太陽將繼續原有部分經營業務，并將重新布署和整合生產經營格局，提高經營效率和盈利能力，爭取符合申請股票恢復上市的條件。江蘇協鑫將通過重整的債務重組收益及恢復生產帶來的經營性利潤，使超日太陽2014年實現凈資產為正，經審計的凈利潤及扣除非經常性損益后的凈利潤均可達到正值，且經審計的營業收入不低于1000萬元，并通過更換管理人員、恢復生產、拓展市場，使超日太陽具備持續經營能力，使超日太陽2015年滿足申請恢復上市的各項要求。

江蘇協鑫還承諾，在符合法律、法規規定的前提下，重整后通過恢復生產經營、注入優質資產等各類方式，使超日太陽2015年、2016年實現的經審計的歸屬于母公司所有者的凈利潤分別不低于6億元、8億元，否則將以現金進行利潤補償。

《草案》也提醒投資者，依據破產法的相關規定，上述重整計劃如不能獲得債權人會議、出資人組會議表決通過以及法院裁定批準，超日太陽將破產清算。