證監(jiān)會：將嚴查IPO企業(yè)粉飾業(yè)績 前4月終止審查35家

為進一步提升首發(fā)企業(yè)申報質量，加強市場引導，證監(jiān)會9日集中公布1~4月終止審查（申請撤回）和未通過發(fā)審會（被否決）IPO企業(yè)情況。其中，終止審查IPO企業(yè)35家，未通過發(fā)審會IPO企業(yè)18家。

具體來看，35家終止審查IPO企業(yè)存在的問題主要包括以下三個方面：一是經營狀況或財務狀況異常，22家企業(yè)存在此類問題，占比62.86%；二是會計核算的規(guī)范性存疑，5家企業(yè)存在此類問題，占比14.28%；三是業(yè)績下滑，4家企業(yè)存在此類問題，占比11.43%；四是股權或戰(zhàn)略調整，4家企業(yè)存在此類問題，占比11.43%。

18家未通過發(fā)審會IPO企業(yè)存在的問題主要包括五個方面：一是內控制度的有效性及會計基礎的規(guī)范性存疑，6家企業(yè)存在此類問題，占比33.33%；二是經營狀況或財務狀況異常，5家企業(yè)存在此類問題，占比27.78%；三是持續(xù)盈利能力存疑，3家企業(yè)存在此類問題，占比16.67%；四是關聯(lián)交易及關聯(lián)關系存疑，3家企業(yè)存在此類問題，占比16.67%；五是申請文件的真實、準確、完整和及時性存疑，1家企業(yè)存在此類問題，占比5.55%。

今年以來，證監(jiān)會繼續(xù)嚴把審核質量關，采取多種措施和手段，嚴格實施IPO各環(huán)節(jié)的全過程監(jiān)管，通過反饋、檢查、初審、發(fā)審等審核流程和審核機制的有機配合，有效遏制問題苗頭和“帶病申報”情形，凈化審核環(huán)境，強化中介機構責任，嚴厲打擊利潤操縱、欺詐發(fā)行、包裝上市、虛假披露等行為，以從嚴監(jiān)管促進優(yōu)質企業(yè)上市，發(fā)揮資本市場資源配置功能，促進供給側結構性改革，切實服務實體經濟。根據(jù)統(tǒng)計，截至5月19日，今年證監(jiān)會共審結IPO企業(yè)257家，其中，已核準的IPO企業(yè)188家；未通過發(fā)審會（被否決）的IPO企業(yè)24家；終止審查（申請撤回）的IPO企業(yè)45家。IPO審結通過率約為73.15%，未通過（包括終止審查和否決）率約為26.85%。從目前IPO企業(yè)終止審查和否決情況看，從嚴監(jiān)管工作取得了一定成效。（下轉A02版）

（上接A01版）下一步，證監(jiān)會將進一步強化發(fā)行監(jiān)管，嚴格審核，在嚴防企業(yè)造假的同時，嚴密關注企業(yè)通過短期縮減人員、降低工資、減少費用、放寬信用政策促進銷售等方式粉飾業(yè)績的情況，一經發(fā)現(xiàn)，將綜合運用專項問核、現(xiàn)場檢查、采取監(jiān)管措施、移送稽查等方式嚴肅處理。今后，證監(jiān)會將繼續(xù)定期公布終止審查和未通過發(fā)審會的IPO企業(yè)名單及審核中關注的主要問題，持續(xù)提高發(fā)行監(jiān)管工作的透明度，進一步貫徹落實“依法、全面、從嚴”監(jiān)管的工作要求，督促發(fā)行人和中介機構歸位盡責，提高首發(fā)企業(yè)申報質量，支持符合條件的企業(yè)上市融資，提升資本市場服務實體經濟能力，維護經濟金融安全，為資本市場和實體經濟發(fā)展不斷提供源頭活水。